第六章 操作風險加權(quán)資產(chǎn)計量

第一節(jié) 一般規(guī)定

第一百一十三條??本辦法所稱操作風險是指由于內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)存在問題以及外部事件造成損失的風險，包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險。

第一百一十四條??商業(yè)銀行可以采用標準法或基本指標法計量操作風險資本要求。

第一檔商業(yè)銀行應(yīng)采用標準法計量操作風險資本要求，并符合本辦法附件18的規(guī)定。

第二檔商業(yè)銀行應(yīng)采用基本指標法計量操作風險資本要求。

第一百一十五條??商業(yè)銀行操作風險加權(quán)資產(chǎn)為操作風險資本要求的12.5倍，即操作風險加權(quán)資產(chǎn)=操作風險資本要求×12.5。

第二節(jié) 標準法

第一百一十六條??商業(yè)銀行采用標準法，應(yīng)按照以下公式計量操作風險資本要求：

其中：

（一）K_TSA為按標準法計量的操作風險資本要求。

（二）BIC為業(yè)務(wù)指標部分。

（三）ILM為內(nèi)部損失乘數(shù)。

第一百一十七條??業(yè)務(wù)指標部分（BIC）等于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)指標（BI）乘以對應(yīng)的邊際資本系數(shù)。

第一百一十八條??業(yè)務(wù)指標（BI）為利息、租賃和股利部分（ILDC）,服務(wù)部分（SC）及金融部分（FC）之和,即BI=ILDC+SC+FC。其中：

每個項目上方的橫線表示近三年的算術(shù)平均值，各部分的具體項目定義見本辦法附件18。

第一百一十九條??商業(yè)銀行采用標準法，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)指標（BI）規(guī)模適用累進邊際資本系數(shù)。業(yè)務(wù)指標80億元人民幣（含）以下的部分，邊際資本系數(shù)為12%；80億元人民幣以上，2400億元人民幣（含）以下的部分，邊際資本系數(shù)為15%；2400億元人民幣以上的部分，邊際資本系數(shù)為18%。

第一百二十條??內(nèi)部損失乘數(shù)（ILM）是基于商業(yè)銀行操作風險平均歷史損失數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)指標部分的調(diào)整因子，計算公式為：

其中：

損失部分（LC）為近十年操作風險損失金額的算術(shù)平均值的15倍。損失數(shù)據(jù)識別、收集和處理的標準見本辦法附件18。

第一百二十一條??商業(yè)銀行采用標準法，經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)驗收通過后，可采用自身損失數(shù)據(jù)自行計算內(nèi)部損失乘數(shù)；未經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)驗收通過的，應(yīng)采用本辦法附件18中給定的內(nèi)部損失乘數(shù)。

第三節(jié) 基本指標法

第一百二十二條??商業(yè)銀行采用基本指標法，應(yīng)以總收入為基礎(chǔ)計量操作風險資本要求。商業(yè)銀行應(yīng)按照本辦法附件18的規(guī)定確認總收入。

總收入為凈利息收入與凈非利息收入之和。

第一百二十三條??商業(yè)銀行采用基本指標法，應(yīng)按照以下公式計量操作風險資本要求：

其中：

（一）為按基本指標法計量的操作風險資本要求。

（二）GI為近三年中每年正的總收入。

（三）n為近三年中總收入為正的年數(shù)。

（四）α為15%。

第七章 商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序

第一節(jié)??一般規(guī)定

第一百二十四條??商業(yè)銀行應(yīng)按照國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于全面風險管理的相關(guān)監(jiān)管要求和本辦法規(guī)定，建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序，明確風險治理結(jié)構(gòu)，審慎評估各類風險、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃，確保銀行資本能夠充分抵御其所面臨的風險，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

第一百二十五條??商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)實現(xiàn)以下目標：

（一）確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告。

（二）確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應(yīng)。

（三）確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。

第一百二十六條??商業(yè)銀行應(yīng)將壓力測試作為內(nèi)部資本充足評估程序的重要組成部分，結(jié)合壓力測試結(jié)果確定內(nèi)部資本充足率目標。壓力測試應(yīng)覆蓋各業(yè)務(wù)條線的主要風險，并充分考慮經(jīng)濟周期對資本充足率的影響。

第一百二十七條??商業(yè)銀行應(yīng)將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分，并將內(nèi)部資本充足評估結(jié)果運用于資本預(yù)算與分配、授信決策和戰(zhàn)略規(guī)劃。

第一百二十八條??商業(yè)銀行應(yīng)制定合理的薪酬政策，確保薪酬水平、結(jié)構(gòu)和發(fā)放時間安排與風險大小和風險存續(xù)期限一致，反映風險調(diào)整后的長期收益水平，防止過度承擔風險，維護財務(wù)穩(wěn)健性。

第一百二十九條??商業(yè)銀行可根據(jù)本銀行業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度，采用適合自身風險特點的內(nèi)部資本充足評估程序，并至少每年實施一次，在銀行經(jīng)營情況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進行調(diào)整和更新。

第二節(jié) 治理結(jié)構(gòu)

第一百三十條??商業(yè)銀行董事會承擔本行資本管理的最終責任，履行以下職責：

（一）設(shè)定與銀行發(fā)展戰(zhàn)略和外部環(huán)境相適應(yīng)的風險偏好和資本充足目標，審批銀行內(nèi)部資本充足評估程序，確保資本充分覆蓋主要風險。

（二）審批資本管理制度，確保資本管理政策和控制措施有效。

（三）監(jiān)督內(nèi)部資本充足評估程序的全面性、前瞻性和有效性。

（四）審批并監(jiān)督資本規(guī)劃的實施，滿足銀行持續(xù)經(jīng)營和應(yīng)急性資本補充需要。

（五）至少每年一次審批資本充足率管理計劃，審議資本充足率管理報告及內(nèi)部資本充足評估報告，聽取對資本充足率管理和內(nèi)部資本充足評估程序執(zhí)行情況的審計報告。

（六）審批第三支柱信息披露政策、程序和內(nèi)容，并保證披露信息的真實、準確和完整。

（七）確保商業(yè)銀行有足夠的資源，能夠獨立、有效地開展資本管理工作。

第一百三十一條??商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，董事會還應(yīng)負責審批資本計量高級方法的管理體系實施規(guī)劃和重大管理政策，監(jiān)督高級管理層制定并實施資本計量高級方法的管理政策和流程，確保商業(yè)銀行有足夠資源支持資本計量高級方法管理體系的運行。

第一百三十二條??商業(yè)銀行高級管理層負責根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風險偏好組織實施資本管理工作，確保資本與業(yè)務(wù)發(fā)展、風險水平相適應(yīng)，落實各項監(jiān)控措施。具體履行以下職責：

（一）制定并組織執(zhí)行資本管理的規(guī)章制度。

（二）制定并組織實施內(nèi)部資本充足評估程序，明確相關(guān)部門的職責分工，建立健全評估框架、流程和管理制度，確保與商業(yè)銀行全面風險管理、資本計量及分配等保持一致。

（三）制定和組織實施資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃。

（四）定期和不定期評估資本充足率，向董事會報告資本充足率、資本充足率管理情況和內(nèi)部資本充足評估結(jié)果。

（五）組織開展壓力測試，參與壓力測試目標、方案及重要假設(shè)的確定，推動壓力測試結(jié)果在風險評估和資本規(guī)劃中的運用，確保資本應(yīng)急補充機制的有效性。

（六）組織內(nèi)部資本充足評估信息管理系統(tǒng)的開發(fā)和維護工作，確保信息管理系統(tǒng)及時、準確地提供評估所需信息。

第一百三十三條??商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，高級管理層還應(yīng)定期評估方法和工具的合理性和有效性，定期聽取資本計量高級方法驗證工作的匯報，履行資本計量高級方法體系的建設(shè)、驗證和持續(xù)優(yōu)化等職責。

第一百三十四條??商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

第一百三十五條??商業(yè)銀行應(yīng)指定相關(guān)部門履行以下資本管理職責：

（一）制定資本總量、結(jié)構(gòu)和質(zhì)量管理計劃，編制并實施資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃，向高級管理層報告資本規(guī)劃和資本充足率管理計劃執(zhí)行情況。

（二）持續(xù)監(jiān)控并定期測算資本充足率水平，開展資本充足率壓力測試。

（三）組織建立內(nèi)部資本計量、配置和風險調(diào)整資本收益的評價管理體系。

（四）組織實施內(nèi)部資本充足評估程序。

（五）建立資本應(yīng)急補充機制，參與或組織籌集資本。

（六）編制第三支柱信息披露文件。

第一百三十六條??商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，相關(guān)部門還應(yīng)履行以下職責：

（一）設(shè)計、實施、監(jiān)控和維護資本計量高級方法。

（二）健全資本計量高級方法管理機制。

（三）向高級管理層報告資本計量高級方法的計量結(jié)果。

（四）組織開展各類風險壓力測試。

第一百三十七條??商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，應(yīng)建立驗證部門（團隊），負責資本計量高級方法的驗證工作。驗證部門（團隊）應(yīng)獨立于資本計量高級方法的開發(fā)和運行部門（團隊）。

第一百三十八條??商業(yè)銀行應(yīng)明確內(nèi)部審計部門在資本管理中的職責。內(nèi)部審計部門應(yīng)履行以下職責：

（一）評估資本管理的治理結(jié)構(gòu)和相關(guān)部門履職情況，以及相關(guān)人員的專業(yè)技能和資源充分性。

（二）至少每年一次檢查內(nèi)部資本充足評估程序相關(guān)政策和執(zhí)行情況。

（三）至少每年一次評估資本規(guī)劃的執(zhí)行情況。

（四）至少每年一次評估資本充足率管理計劃的執(zhí)行情況。

（五）檢查資本管理的信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理的合規(guī)性和有效性。

（六）向董事會提交資本充足率管理審計報告、內(nèi)部資本充足評估程序執(zhí)行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告。

第一百三十九條??商業(yè)銀行采用資本計量高級方法的，內(nèi)部審計部門還應(yīng)評估資本計量高級方法的適用性和有效性，檢查計量結(jié)果的可靠性和準確性，檢查資本計量高級方法的驗證政策和程序，評估驗證工作的獨立性和有效性。

第三節(jié) 風險評估

第一百四十條??商業(yè)銀行應(yīng)按照國家金融監(jiān)督管理總局相關(guān)要求和本辦法附件20的規(guī)定，設(shè)立主要風險的識別和評估標準，確保主要風險得到及時識別、審慎評估和有效監(jiān)控。

主要風險包括可能導(dǎo)致重大損失的單一風險，以及單一風險程度不高、但與其他風險相互作用可能導(dǎo)致重大損失的風險。風險評估應(yīng)至少覆蓋以下各類風險：

（一）本辦法第四章、第五章和第六章中涉及且已覆蓋的風險，包括信用風險、市場風險和操作風險。

（二）本辦法第四章、第五章和第六章中涉及但沒有完全覆蓋的風險，包括集中度風險、剩余操作風險等。

（三）本辦法第四章、第五章和第六章中未涉及的風險，包括銀行賬簿利率風險、流動性風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險和對商業(yè)銀行有實質(zhì)性影響的其他風險。

（四）外部經(jīng)營環(huán)境變化引發(fā)的風險。

第一百四十一條??商業(yè)銀行應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方法，有效評估和管理各類主要風險。

（一）對能夠量化的風險，商業(yè)銀行應(yīng)開發(fā)和完善風險計量技術(shù)，確保風險計量的一致性、客觀性和準確性，在此基礎(chǔ)上加強對相關(guān)風險的緩釋、控制和管理。

（二）對難以量化的風險，商業(yè)銀行應(yīng)建立風險識別、評估、控制和報告機制，確保相關(guān)風險得到有效管理。

第一百四十二條??商業(yè)銀行應(yīng)建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險。商業(yè)銀行可以采用多種風險加總方法，但應(yīng)至少采取簡單加總法，并判斷風險加總結(jié)果的合理性和審慎性。

第一百四十三條??商業(yè)銀行進行風險加總，應(yīng)充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。若考慮風險分散化效應(yīng)，應(yīng)基于長期實證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟周期。否則，商業(yè)銀行應(yīng)對風險加總方法和假設(shè)進行審慎調(diào)整。

第四節(jié)??資本規(guī)劃

第一百四十四條??商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)綜合考慮風險評估結(jié)果、壓力測試結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標。

第一百四十五條??商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)確保目標資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補充來源的長期可持續(xù)性。

第一百四十六條??商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)審慎估計資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素，包括或有風險暴露，嚴重且長期的市場衰退，以及突破風險承受能力的其他事件。

第一百四十七條??商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。

第五節(jié)??壓力測試

第一百四十八條??商業(yè)銀行應(yīng)按照國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于壓力測試的相關(guān)監(jiān)管要求和本辦法附件20的規(guī)定，通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化。

第一百四十九條??商業(yè)銀行應(yīng)將壓力測試作為風險識別、監(jiān)測和評估的重要工具，并根據(jù)壓力測試結(jié)果評估銀行所面臨的潛在不利影響及對應(yīng)所需持有的資本。

對于輕度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)將輕度壓力測試下資本缺口轉(zhuǎn)換為資本加點，并將其視為第二支柱資本要求的組成部分。

對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補充渠道。商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展、采用風險緩釋措施等。

第一百五十條??商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)充分理解壓力條件下商業(yè)銀行所面臨的風險及風險間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)務(wù)持續(xù)運營的能力，并判斷資本管理目標、資本補充政策安排和應(yīng)對措施的合理性。

第六節(jié)??監(jiān)測報告

第一百五十一條??商業(yè)銀行應(yīng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）評估主要風險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標和外部環(huán)境對資本水平的影響。

（二）評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險。

（三）提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議。

根據(jù)重要性和報告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)明確各類報告的發(fā)送范圍、報告內(nèi)容及詳略程度，確保報告信息與報送頻率滿足銀行資本管理的需要。

第一百五十二條??商業(yè)銀行應(yīng)建立用于風險和資本的計量和管理的信息管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行的信息管理系統(tǒng)應(yīng)具備以下功能：

（一）清晰、及時地向董事會和高級管理層提供總體風險信息。

（二）準確、及時地加總各業(yè)務(wù)條線的風險暴露和風險計量結(jié)果。

（三）動態(tài)支持集中度風險和潛在風險的識別。

（四）識別、計量并管理各類風險緩釋工具以及因風險緩釋帶來的風險。

（五）為多角度評估風險計量的不確定性提供支持，分析潛在風險假設(shè)條件變化帶來的影響。

（六）支持前瞻性的情景分析，評估市場變化和壓力情形對銀行資本的影響。

（七）監(jiān)測、報告風險限額的執(zhí)行情況。

第一百五十三條??商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風險相關(guān)數(shù)據(jù)，建立數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，以獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲數(shù)據(jù)，并建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，確保數(shù)據(jù)的真實性、完整性、全面性、準確性和一致性，滿足資本計量和內(nèi)部資本充足評估等工作的需要。

第一百五十四條??商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)達到資本充足率非現(xiàn)場監(jiān)管報表和第三支柱信息披露的有關(guān)要求。

第一百五十五條??商業(yè)銀行應(yīng)建立完整的文檔管理平臺，為內(nèi)部審計部門及國家金融監(jiān)督管理總局對資本管理的評估提供支持。文檔應(yīng)至少包括：

（一）董事會、高級管理層和相關(guān)部門的職責、獨立性以及履職情況。

（二）關(guān)于資本管理、風險管理等政策流程的制度文件。

（三）資本規(guī)劃、資本充足率管理計劃、內(nèi)部資本充足評估報告、風險計量模型驗證報告、壓力測試報告、審計報告以及上述報告的相關(guān)重要文檔。

（四）關(guān)于資本管理的會議紀要和重要決策意見。

第八章 監(jiān)督檢查

第一節(jié) 監(jiān)督檢查內(nèi)容

第一百五十六條??資本充足率監(jiān)督檢查是國家金融監(jiān)督管理總局審慎風險監(jiān)管體系的重要組成部分。

第一百五十七條??國家金融監(jiān)督管理總局根據(jù)宏觀經(jīng)濟運行、產(chǎn)業(yè)政策和信貸風險變化，識別銀行業(yè)重大突出風險，對相關(guān)資產(chǎn)組合提出特定資本要求。

第一百五十八條??國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)對商業(yè)銀行實施資本充足率監(jiān)督檢查，督促銀行確保資本能夠充分覆蓋所面臨的各類風險。資本充足率監(jiān)督檢查包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）評估商業(yè)銀行全面風險管理框架。

（二）審查商業(yè)銀行對合格資本工具的認定，以及各類風險加權(quán)資產(chǎn)的計量方法和結(jié)果，評估資本充足率計量結(jié)果的合理性和準確性。

（三）檢查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序，評估公司治理、資本規(guī)劃、內(nèi)部控制和審計等。

（四）評估商業(yè)銀行的信用風險、市場風險、操作風險、銀行賬簿利率風險、流動性風險、聲譽風險以及戰(zhàn)略風險等各類風險及風險間的關(guān)聯(lián)性。

（五）對商業(yè)銀行壓力測試組織架構(gòu)、資源投入、情景設(shè)計、數(shù)據(jù)質(zhì)量、測算模型、測試結(jié)果、結(jié)果應(yīng)用等情況開展監(jiān)督檢查。

第一百五十九條??商業(yè)銀行采用資本計量高級方法，應(yīng)按本辦法附件21的規(guī)定向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)提出申請。操作風險標準法申請采用自身損失數(shù)據(jù)自行計算內(nèi)部損失乘數(shù)適用本辦法附件21。

第一百六十條??國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)依照本辦法附件21的規(guī)定對商業(yè)銀行進行評估，根據(jù)評估結(jié)果決定是否驗收通過商業(yè)銀行采用資本計量高級方法、對操作風險標準法采用自身損失數(shù)據(jù)自行計算內(nèi)部損失乘數(shù)；并對商業(yè)銀行資本計量高級方法的使用情況以及驗證工作、操作風險標準法自行計算內(nèi)部損失乘數(shù)的情況進行持續(xù)監(jiān)督檢查。

第一百六十一條??商業(yè)銀行不能持續(xù)達到本辦法規(guī)定的資本計量高級方法、對操作風險標準法采用自身損失數(shù)據(jù)自行計算內(nèi)部損失乘數(shù)的運用要求，國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)有權(quán)要求其限期整改。

商業(yè)銀行在規(guī)定期限內(nèi)未達標，國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)有權(quán)取消其采用資本計量高級方法、對操作風險標準法采用自身損失數(shù)據(jù)自行計算內(nèi)部損失乘數(shù)的資格。

第二節(jié)??監(jiān)督檢查程序

第一百六十二條??國家金融監(jiān)督管理總局建立資本監(jiān)管工作機制，履行以下職責：

（一）根據(jù)評估銀行業(yè)面臨的重大突出風險，提出針對特定資產(chǎn)組合的第二支柱資本要求的建議。

（二）制定商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查總體規(guī)劃，協(xié)調(diào)、組織和督促對商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查的實施。

（三）審議并決定對商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

（四）受理商業(yè)銀行就資本充足率監(jiān)督檢查結(jié)果提出的申辯，確保監(jiān)督檢查過程以及評價結(jié)果的公正和準確。

第一百六十三條??國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的方式對商業(yè)銀行資本充足率進行監(jiān)督檢查。

除對資本充足率的常規(guī)監(jiān)督檢查外，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)可根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部情況或外部市場環(huán)境的變化實施資本充足率的臨時監(jiān)督檢查。

第一百六十四條??商業(yè)銀行應(yīng)在年度結(jié)束后的四個月內(nèi)向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)提交內(nèi)部資本充足評估報告。

第一百六十五條??國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)實施資本充足率監(jiān)督檢查應(yīng)遵循以下程序：

（一）審查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告，制定資本充足率檢查計劃。

（二）依據(jù)本辦法附件20規(guī)定的風險評估標準，實施資本充足率現(xiàn)場檢查。

（三）根據(jù)檢查結(jié)果初步確定商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

（四）與商業(yè)銀行高級管理層就資本充足率檢查情況進行溝通，并將評價結(jié)果書面發(fā)送商業(yè)銀行。

（五）監(jiān)督商業(yè)銀行持續(xù)滿足監(jiān)管資本要求的情況。

第一百六十六條??商業(yè)銀行可以在接到資本充足率監(jiān)督檢查評價結(jié)果后60日內(nèi)，以書面形式向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)提出申辯。在接到評價結(jié)果后60日內(nèi)未進行書面申辯的，將被視為接受評價結(jié)果。

商業(yè)銀行提出書面申辯的，應(yīng)提交董事會關(guān)于進行申辯的決議，并對申辯理由進行詳細說明，同時提交能夠證明申辯理由充分性的相關(guān)資料。

第一百六十七條??國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)受理并審查商業(yè)銀行提交的書面申辯，視情況對有關(guān)問題進行重點核查。

國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)在受理書面申辯后的60日內(nèi)做出是否同意商業(yè)銀行申辯的書面答復(fù)，并說明理由。

第一百六十八條??國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)審查商業(yè)銀行的書面申辯期間，商業(yè)銀行應(yīng)執(zhí)行資本充足率監(jiān)督檢查所確定的監(jiān)管資本要求，并落實國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)采取的相關(guān)監(jiān)管措施。

第一百六十九條??商業(yè)銀行應(yīng)至少每季度向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)報告未并表和并表后的資本監(jiān)管指標信息。

如遇影響資本監(jiān)管指標的特別重大事項，商業(yè)銀行應(yīng)及時向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)報告。

第三節(jié)??第二支柱資本要求

第一百七十條??商業(yè)銀行已建立內(nèi)部資本充足評估程序并經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)評估認可達到本辦法要求的，國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)根據(jù)其內(nèi)部資本充足評估程序結(jié)果確定第二支柱資本要求。

商業(yè)銀行尚未建立內(nèi)部資本充足評估程序，或經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)評估未達到本辦法要求的，國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)根據(jù)對商業(yè)銀行風險狀況的評估結(jié)果、監(jiān)督檢查結(jié)果、監(jiān)管評級情況、監(jiān)管壓力測試結(jié)果等，確定商業(yè)銀行的第二支柱資本要求。

第二支柱資本要求應(yīng)建立在最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求及系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求之上。

第一百七十一條??國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)有權(quán)根據(jù)單家商業(yè)銀行操作風險管理水平及操作風險事件發(fā)生情況，提高操作風險的監(jiān)管資本要求。

第一百七十二條??國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)有權(quán)通過調(diào)整風險權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有效期限、違約損失率等風險參數(shù)，設(shè)置或調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)底線等方法，提高特定資產(chǎn)組合的資本要求，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）根據(jù)區(qū)域風險差異，確定地方政府融資平臺貸款的集中度風險資本要求。

（二）通過期限調(diào)整因子，確定中長期貸款的資本要求。

（三）針對貸款行業(yè)集中度風險狀況，確定部分行業(yè)的貸款集中度風險資本要求。

（四）根據(jù)區(qū)域房地產(chǎn)運行情況、個人住房抵押貸款用于購買非自住用房的風險狀況，提高個人住房抵押貸款資本要求。

第四節(jié)??監(jiān)管措施

第一百七十三條??國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)有權(quán)對資本監(jiān)管指標未達到監(jiān)管要求的商業(yè)銀行采取監(jiān)管措施，督促其提高資本充足水平。

第一百七十四條??根據(jù)資本充足狀況，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)將商業(yè)銀行分為四類：

（一）第一類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均達到本辦法規(guī)定的各級資本要求。

（二）第二類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率未達到第二支柱資本要求，但均不低于其他各級資本要求。

（三）第三類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均不低于最低資本要求，但未達到其他各級資本要求。

（四）第四類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率任意一項未達到最低資本要求。

第一百七十五條??對第一類商業(yè)銀行，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)支持其穩(wěn)健發(fā)展業(yè)務(wù)。為防止其資本充足率水平快速下降，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)應(yīng)采取以下部分或全部預(yù)警監(jiān)管措施：

（一）要求商業(yè)銀行加強對資本充足率水平下降原因的分析及預(yù)測。

（二）要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本充足率管理計劃。

（三）要求商業(yè)銀行提高風險控制能力。

第一百七十六條??對第二類商業(yè)銀行，除本辦法第一百七十五條規(guī)定的監(jiān)管措施外，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)還應(yīng)采取以下部分或全部監(jiān)管措施：

（一）與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進行審慎性會談。

（二）下發(fā)監(jiān)管意見書，監(jiān)管意見書內(nèi)容包括：商業(yè)銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達標意見等。

（三）要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本補充計劃和限期達標計劃。

（四）增加對商業(yè)銀行資本充足的監(jiān)督檢查頻率。

（五）要求商業(yè)銀行對特定風險領(lǐng)域采取風險緩釋措施。

第一百七十七條??對第三類商業(yè)銀行，除本辦法第一百七十五條、第一百七十六條規(guī)定的監(jiān)管措施外，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)還應(yīng)采取以下部分或全部監(jiān)管措施：

（一）限制商業(yè)銀行分配紅利和其他收入。

（二）限制商業(yè)銀行向董事、高級管理人員實施任何形式的激勵。

（三）限制商業(yè)銀行進行股權(quán)投資或回購資本工具。

（四）限制商業(yè)銀行重要資本性支出。

（五）要求商業(yè)銀行控制風險資產(chǎn)增長。

第一百七十八條??對于資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均滿足最低資本要求，但不滿足儲備資本要求的商業(yè)銀行，其利潤留存比例不得低于以下標準：

全球系統(tǒng)重要性銀行最低利潤留存比例要求適用本辦法第一百八十一條。

若商業(yè)銀行沒有足夠的其他一級資本或二級資本，而使用核心一級資本來滿足一級資本充足率或資本充足率最低要求，核心一級資本凈額扣除用于滿足核心一級資本充足率最低要求的部分后、用于滿足一級資本充足率或資本充足率最低要求的部分，不能計入上表的核心一級資本充足率區(qū)間。

國家金融監(jiān)督管理總局有權(quán)根據(jù)實際情況對最低利潤留存比例要求進行調(diào)整。

第一百七十九條??對第四類商業(yè)銀行，除本辦法第一百七十五條、第一百七十六條和第一百七十七條規(guī)定的監(jiān)管措施外，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)還應(yīng)采取以下部分或全部監(jiān)管措施：

（一）要求商業(yè)銀行大幅降低風險資產(chǎn)的規(guī)模。

（二）責令商業(yè)銀行停辦一切高風險資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

（三）限制或禁止商業(yè)銀行增設(shè)新機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)。

（四）強制要求商業(yè)銀行對資本工具進行減記或轉(zhuǎn)為普通股。

（五）責令商業(yè)銀行調(diào)整董事、高級管理人員或限制其權(quán)利。

（六）依法對商業(yè)銀行實行接管或者促成機構(gòu)重組，直至予以撤銷。

在處置此類商業(yè)銀行時，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)還將綜合考慮外部因素，采取其他必要措施。

第一百八十條??對于杠桿率未達到最低監(jiān)管要求的商業(yè)銀行，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)應(yīng)采取以下部分或全部監(jiān)管措施：

（一）要求商業(yè)銀行限期補充一級資本。

（二）要求商業(yè)銀行控制表內(nèi)外資產(chǎn)規(guī)模。

對于逾期未改正，或者其行為嚴重危及商業(yè)銀行穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶的合法權(quán)益的，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，區(qū)別情形，采取以下部分或全部措施：

（一）責令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準開辦新業(yè)務(wù)。

（二）限制分配紅利和其他收入。

（三）停止批準增設(shè)分支機構(gòu)。

（四）責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利。

（五）責令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利。

（六）法律規(guī)定的其他措施。